Като се има предвид семейно доверие, когато сте женени

s3-us-west-2.amazonaws.com

В тази статия

• Мисли, които трябва да имате предвид, когато обмисляте семейно доверие
• Семеен доверителен трансфер на активи и подаръци
• Тръстове за защита на активи
• Създаване на тръст

Когато се ожените и търсите да защитите активите си за семейството си, образувайки някоивидове тръстовеможе да защити собствеността върху вашите активи, докато сте живи. Като цяло ще прехвърлите законната собственост върху активите, които искате да защитите, на доверието... като същевременно имате възможността да продължите да ги използвате и да ги ползвате.

Популярно доверие за защита на вашите активи по време на брак е семейното доверие. И така, как да разберете дали семейното доверие е подходящо за вас?

• Искате ли да спечелите някаква полза от това, че вече не притежавате активи?
• Търсите ли да можете да защитите определени активи от искове и кредитори?
• Искате ли да отделите пари за важни или специални събития като образованието на вашите деца?
• Искате ли да гарантирате, че определените от вас разпределения на вашия съпруг и деца са защитени?
• Искате ли да можете да избегнете искове срещу имуществото си, когато умрете?
• Готови ли сте да приемете разходи и сложност, свързани с управлението на доверието?
• Познавате ли някой, на когото имате доверие имплицитно, да действа като попечител на вашето доверие?

Ако сте отговорили с „да“ на някое или на всички изброени по-горе, семейното доверие може да е за вас.

Мисли, които трябва да имате предвид, когато обмисляте семейно доверие

Семейните тръстове са сложни и изискват ангажираност към администрирането и управлението на доверието. Както при другите тръстове, ако не се управлява правилно, това не само може да доведе до увеличени разходи и време, но може също да доведе до обявяването на тръста за фалшив, като по този начин потенциално елиминира защитата на активите в тръста.

Важно е да разберете, че когато поставите активи в доверието, те вече не са ваши и вие се отказвате от контрола върху тях. Когато активите са поставени в доверието, собствеността върху тези активи се предава на назначените попечители, от които се изисква да действат, както е определено в условията на тръстовия акт в най-добрия интерес на бенефициентите на доверието. За съжаление, решението на довереника може да не винаги е в съответствие с намерението на лицето, създало доверието. Още по-лошо, ако попечителят е член на семейството, тези различия могат да доведат до непостоянни емоции и дори съдебни дела.

Ако все още сте на борда на създаването на семейно доверие, важно е да знаете различните страни, които участват в процеса. Те включват:

• Учредител (ако вие създавате доверието... това сте вие; в противен случай лицето или компанията създава доверието).
• Довереник (това е лицето или хората, които са назначени да управляват доверието; назначаването на адвокат или счетоводител може да бъде добра идея, когато става въпрос за попечители).
• Бенефициент (това са хората, които ще се възползват от доверието).

Също така е важно да имате добро разбиране за това какво е включено при създаването на доверие. Някои общи съображения включват:

• Ще трябва да вземете решение относно активите си, които искате да поставите в доверието. Това също ще изисква идентифициране на стойността на всеки от тези активи. Много пъти семейните тръстове ще включват домове, пари в брой, акции и други ценности.
• Когато собствеността върху активите се прехвърли на тръста, тръстът дължи дълг обратно към учредителя. Ето къде идва подаръкът.
• Ще бъде изготвен акт за доверие за официално създаване на тръста. Това ще се занимава с такива неща като назначаване на попечители, идентифициране на бенефициенти и установяване на правила за администриране и управление на доверието.

Семеен доверителен трансфер на активи и подаръци

Има два много важни фактора, които трябва да разберете, когато става въпрос за семейно доверие... прехвърляне на активи и подаряване.

След като формирате тръста, вашите активи могат да бъдат продадени на тръста на пазарна стойност. Предизвикателството обаче е, ако тръстът няма пари за закупуване на активите, как плаща за тях. Тук влиза в действие принципът на заемане на пари на тръста. По същество, мислете за това като за хартиена сделка, при която продавате активите на тръста и впоследствие тръстът ви дължи дълг. Важно е обаче да осъзнаете, че този дълг, който ви се дължи, се счита за личен актив, докато дългът не бъде изплатен. Тъй като общото намерение на поставянето на активите в доверието е да се създаде защита чрез елиминиране на личната собственост, важно е да разберете как да премахнете този дълг, като по този начин намалите личната си собственост. Ето къде идва подаръкът.

honigconte.com

Подаряването е метод за изместване на дълга, който доверието им дължи, както и предоставяне на възможности за намаляване на данъците върху имотите. Мислете за това като за вашата стратегия за трансфер на богатство.

Процесът на подаряване подлежи на федерално установени годишни максимуми, преди да задейства данък за подаръци. За 2015 г. подаръци до $14 000 могат да бъдат предоставени на произволен брой хора за една година, без да се задейства данъкът. Това се увеличава до 28 000 долара за разделяне на подаръци от съпруга. Освен това има допълнителни предимства от възможността да извършвате неограничени плащания директно към образователни институции и медицински доставчици от името на други, ако те са квалифицирани разходи, без да задействат данъка. Съществува и общо изключение за целия живот, преди да бъдат задействани каквито и да било данъци за подаръци от джоба. Това означава, че по време на живота си можете да раздадете федерално установен максимум (в момента 5,43 милиона долара) над и над годишното изключване на подаръци (14 000 долара) и плащанията, направени за квалифицирани разходи (образователни институции и медицински доставчици).

Поради изключително сложния характер на тръстовете, прехвърлянето на активи и подаряването, силно се препоръчва да потърсите опита на квалифициран адвокат по планиране на имоти, когато става въпрос за формиране на вашето доверие.

Тръстове за защита на активи

Когато се ожените, искате най-доброто за семейството си... това включва и след като умрете. Правилното и правилно формирано и управлявано доверие често може да бъде механизмът, който да гарантира, че вашите активи са защитени, като по този начин гарантирате, че бъдещето на вашето семейство е защитено.

Идеята за тръстове за защита на активи е тази, която обхваща много правни структури, включително всякакъв вид тръст, който предвижда средства да се държат и поддържат на дискреционна основа. Често се използва за такива неща като:

• Защита на активите от кредитори
• Намаляване или премахване на данъчното облагане
• Защити от развод
• Защити в случай на фалит

Мислете за тези тръстове като за способност потенциално да защитите активите си от кредитори поради съдебни дела, дължими дългове и други действия, които по принцип личните ви активи биха били обект на запор.

Има два основни типа тръстове за защита на активи... тръстове на трети страни и тръстове за самоуреждане. Тръстовете на трети страни се създават от една страна в полза на друга. Самоуредените тръстове се създават от една страна за тяхна собствена изгода.

Съществуват и няколко вида тръстове за защита на активи от трети страни, предназначени да облагодетелстват различни семейни ситуации, като тези, създадени за непълнолетни, преживели съпрузи, възрастни и бенефициенти с увреждания.

Създаване на тръст

Така че вие ​​сте взели решението да създадете тръст сами. Сега е време да се уверите, че задавате правилните въпроси, за да сте сигурни, че доверието ви е валидно, съгласувано е със законите на вашата държава и постига това, което възнамерявате да направи.

Какво искаш да направи доверието? Тръстовете могат да бъдат отличен инструмент за защита на активи, имущество и богатство, както и да бъдат механизмът за гарантиране на защитата на имуществото ви и предаването му на вашите бенефициенти. Може също да бъде инструмент, който осигурява намалени данъчни задължения, разпределя активи на любимата ви благотворителна организация или просто начин да запазите активите си в семейството за поколения напред.

www.turnerlittleblog.com

Колко контрол искате да имате, когато става въпрос за активи в тръста и управление на тръста? С определени нива на защита идват различни нива на контрол или власт. Тръстовете са или отменяеми, или неотменими. Ако търсите по-висока степен на защита, неотменимо доверие може да е най-добрият път (въпреки че активите вече не са ваши). От друга страна, отменяемите тръстове позволяват поставяне на активи в тръста с възможност за прехвърляне на активите в бъдеще или прекратяване на доверието изцяло (и не предоставяне на същото ниво на защита като неотменимо доверие).

Кои искате да бъдат бенефициентите на вашите активи? Обичайно е съпругът и децата да бъдат имена като бенефициенти. Това каза, може би искате това да са ваши внуци, благотворителна организация или приятел за цял живот.

Някои други въпроси, които може да е добре да разгледате, включват:

• Колко важно е избягването на завещание за вас?
• Искате ли личните активи да бъдат частни?
• Има ли нужда от разделяне на имуществото, което вие и вашият съпруг сте внесли в брака?
• Вашето имущество надвишава ли комбинираното изключване на данък върху недвижимите имоти, като по този начин евентуално изисква метод за намаляване на данъците върху имотите?
• Кой планирате да разпределя и управлява активите на доверието (вашият попечител) и кой е вашият резерв, ако те не са в състояние?
• Какви активи възнамерявате да прехвърлите в доверието?

Сега, когато имате своите отговори, кое доверие е най-добро за вас? Има много видове тръстове, всеки обикновено е свързан с конкретни резултати. Например:

• Живи тръстове обикновено се използват за предаване на вашите активи на бенефициенти, без да се налага да преминават през завещание.
• Благотворителни тръстове за остатък обикновено се използват за даряване на активи на благотворителна организация след вашата смърт.
• Животозастрахователни тръстове са добри за хора с висока нетна стойност, които искат доверието да бъде бенефициент на тяхната застраховка живот, а техните наследници - бенефициенти на доверието.
• Заобикаляне на тръстове обикновено се използват, за да помогнат на семейните двойки да избягват скъпите данъци върху имотите (това също е известно като брачно или семейно доверие).
• Разходни тръстове обикновено се използват, когато искате да сте сигурни, че парите, оставени на бенефициента, не се изхвърлят бързо, като по този начин предоставяте опции като разпределяне на парите във времето като надбавка.
• QTIP се доверява обикновено се използват, за да се гарантира, че когато умрете, ако вашият съпруг се ожени повторно и също умре, новият им съпруг няма да получи вашите активи. Оставяйки активите на тръста, той може да осигури доход на вашия съпруг, но когато те умрат, активите ще бъдат защитени за вашите деца.

След като решите вида на доверието, което ще установите, ще трябва да проучите стъпките и законите, които са необходими за установяване на това доверие.

Например, учредяването на жив тръст обикновено може да бъде просто, като се изисква писмено споразумение или декларация, с която се назначава попечител, който да управлява и администрира активите на концедента (вие). Разбира се, вие ще искате да сте сигурни, че сте проучили законите на вашата държава, за да сте сигурни, че всички точки и многословие са обхванати.

Изводът е, че ще трябва да определите кое доверие е най-добрата стратегия за вас. Това, което работи за един човек, може да не е подходящо за вас. Въпреки че няма универсално идеално решение за всяка ситуация, като отделите време за идентифициране на личните си финансови цели и ценности, вие подобрявате шансовете за установяване на правилното доверие.

Дял: